实施现有平衡记分卡：从 Excel 到 BSC Designer 的案例研究

一家环境与减灾咨询公司在 BSC设计师 中实施其现有的平衡记分卡，以提升跨部门的所有者意识、可追溯性以及日常执行。

环境咨询的平衡记分卡：关键事实

之前

平衡记分卡主要存在于 Excel 电子表格、演示文稿和文本文档中。各部门没有一个统一的平台来跟踪进展及其支撑证据。

之后

各部门可在一个地方跟踪进展，变更与证据将自动被跟踪记录。

是否已有平衡记分卡、Excel 计分卡或战略规划材料？

与我们的团队讨论一个聚焦的试点，了解 BSC设计师 如何帮助您从静态规划文档转向一个互联的系统，用于 KPI指标 跟踪、部门所有权、基于证据的报表以及战略执行。

讨论一个计分卡试点

公司简介：海湾合作委员会（GCC）地区的环境咨询公司

该客户是一家总部位于海湾合作委员会（GCC）的环境与减灾咨询机构，提供运营项目、技术咨询服务以及专业培训。该组织在高问责环境中开展工作，在此类环境中，监管合规与透明报告是建立长期合作伙伴关系的核心。

该组织雇用约50名专业人员，支持覆盖该地区的多年期环境与灾害风险降低项目。其服务通常包括环境风险缓释、危险场地支持、应急准备，以及面向公共与私营部门客户的机构能力建设。

商业背景与执行挑战

客户已使用一套明确的平衡记分卡，并以 Excel 电子表格记录，同时配有幻灯片和文本文件作为支撑。尽管该结构足以用于战略设计，但并不适用于跨部门的执行管理。

识别出的主要执行挑战包括：

• 将战略拆解为可执行的工作 – 需要将战略目标转化为由各部门负责的举措与活动；
• 明确责任归属 – 目标与举措需要正式指派，而非依赖非正式协调；
• 保持可追溯性 – 变更与进展更新必须以一致的方式记录，包括管理用于证明绩效数据的支持性证据；
• 风险管理相互割裂 – 风险维护在单独的电子表格中，与战略目标缺乏明确的战略对齐，且缺少一致的风险量化方法；
• 在一个地方查看进展 – 领导层希望通过仪表板与战略地图，将目标、KPI指标、举措与结果连接起来。

该组织的平衡记分卡主要作为一项规划产物而存在。它缺乏一种结构化方式来管理责任归属、跨部门跟踪举措、维护证据，并确保绩效、风险与战略保持关联。客户用一句关键陈述概括了核心差距：

我们需要一款工具，能够将我们的平衡记分卡转变为用于管理战略与运营的工作系统。

实施现有的平衡记分卡

本次实施重点在于将客户现有的企业平衡记分卡从 Excel 和文档迁移至一个统一的管理系统中，而不对战略本身进行重新设计。目标是使该记分卡能够用于日常管理。

最重要的步骤包括：

• 将企业计分卡规范化 – 复用了电子表格和文档中现有战略内容的大部分，并将其直接导入至 BSC Designer 平台；
• 分配部门所有者 – 将每个战略要素与负责团队（如运营、技术服务、质量与合规、培训以及金融）进行关联；
• 启用内置可追溯性 – 对客户团队进行培训，使其使用 BSC Designer 的内置历史记录、所有权跟踪与变更日志，包括为特定目标、KPI指标和举措附加证据；
• 构建共享仪表板与战略地图 – 配置仪表板与战略地图，使管理层与各部门能够在同一环境中跟踪进展。

尽管当前阶段基于一个企业计分卡，但该计分卡已为未来级联做好准备。当主计分卡的细节层级与子目标数量增加，且在单一结构中管理所有内容变得不切实际时，这一点将变得尤为重要。

环境与灾害减缓咨询的KPI指标

为支持平衡记分卡的因果逻辑，定义了领先指标与滞后指标。这使组织不仅能够跟踪结果，还能跟踪影响未来结果的驱动因素，并在记分卡内清晰区分领先指标与滞后指标。

相关KPI指标示例包括：

• 项目交付 – 已完成项目与计划对比及里程碑达成情况（滞后）；
• 环境风险降低产出 – 已评估、已修复或已支持的场址数量（滞后）；
• 安全指标 – 险肇事件报告、安全简报覆盖率与合规检查（领先）；
• 质量绩效 – 内部发现项关闭情况与外部评审结果（滞后）；
• 客户与合作伙伴可靠性 – 合同合规性与重复合作（滞后）；
• 报告纪律 – 报告及时性与文档完整性（领先）；
• 能力发展 – 培训完成情况与认证覆盖率（领先）。

对于帮助客户从现有战略走向积极执行的顾问，请了解战略执行软件如何支持KPI指标、举措与报表。

成果：明确的所有者与一致的可追溯性

初始阶段建立了在整个组织范围内更为结构化的战略执行管理方式。

• 战略的单一事实来源 – BSC Designer 中的平衡记分卡取代了零散的 Excel 电子表格，现已成为组织战略的核心参考点；
• 明确的问责 – 目标与举措均有正式所有者，在平台界面中可见，并在面向利益相关者的报表中体现；
• 一致的可追溯性 – 更新、变更以及历史记录在同一系统中自动维护；
• 可见性提升 – 仪表板与战略地图提供对进展的共享视图。