一家亚洲市场的能源与交易集团，在石油与天然气下游领域运营，使用 BSC设计师 以模块化、级联的战略体系取代碎片化、以电子表格驱动的规划——将报表时间从数天缩短至数分钟，实现跨公司 KPI指标 对齐，并建立可审计的执行纪律。
关键事实
之前
战略和KPI指标在共享驱动器上的不同Excel文件中分别管理，难以保持版本一致并实现团队对齐。
之后
结构化的计分卡系统将部门、事业部与公司连接起来，使领导者能够了解各项成果如何为集团目标作出贡献。
分享您当前的Excel电子表格，以了解BSC设计师如何在公司、事业部和部门之间连接级联与KPI指标跟踪。在更大范围推广之前，先从一个聚焦的试点开始，以验证该方法。
公司背景
本案例涉及一家大型多元化集团在亚洲市场运营的能源贸易子公司。该贸易业务的年营收规模达数千万美元，员工约51-200人；而集团整体营收达数亿美元规模，员工超过16,000人。
业务运营涵盖B2B能源分销与贸易，并与区域合作伙伴开展合作。集团结构包含控股公司、运营公司、事业部与部门——这带来了明确的纵向级联需求（控股公司 → 公司 → 事业部 → 部门）以及横向对齐需求（例如：质量、风险与共享服务）。
在实施BSC设计师之前，该组织依赖通过共享驱动器分发的多个电子表格计分卡。这导致版本管理问题、审计性受限，以及在将职能计分卡（例如：风险、质量、共享服务）与业务计分卡对齐方面存在困难。
“我们在Excel和SharePoint中运行战略与KPI指标。这样可以用，但很难在控股公司、各公司与各职能之间保持一致。”
领导层还希望建立清晰的跨公司“协同KPI指标”，以按月录入数据的方式管理按季度的绩效，并提升对异常处理的可见性。
在流程早期提出的另一项关切，是能否论证对新平台投资的合理性：
“我们如何向管理层证明收益？成本很容易估算，但收益——更清晰、更快的报表、更少的错误——很难在前期量化。”
此外，还存在关于保持熟悉工作流程并与现有系统集成的实际需求：
“我们能否保留按季度跟踪、对KPI指标异常的评论，并在需要时与基于Oracle的ERP集成？”
战略系统是如何实施的
实施工作侧重于创建一个结构化但灵活的框架，能够反映集团的组织实际，同时最大限度地减少对现有工作流程的干扰。系统不是通过一次性全面切换引入，而是以模块化的步骤与现有的报表和决策流程进行对齐。
- 模块化级联计分卡：层级结构与组织（控股→公司→事业部→部门）相对应。每个计分卡在所有权与速度方面保持独立，同时绩效会自动向上汇总——无需手动整理汇总数据。
- 横向对齐共享职能：职能计分卡（如风险控制、成本指标）作为唯一数据源，业务单元在需要时进行引用。
- 季度引领，按月节奏：KPI指标支持按月录入并按季度汇总。周期级的例外说明可转换为带有所有者、时间表和附件的行动，以确保后续跟进。
- 审计跟踪与完整性：历史数据锁定与变更记录为各实体及跨时间提供了合规级的可追溯性。
- 熟悉的数据集成：持续支持Excel导入/导出，确保过渡便捷，并在准备就绪时可选择连接Oracle ERP以实现自动化。
- 自动战略地图：地图可动态生成，使团队能够直观头脑风暴，同时保持数据模型一致。
取得的成果
在上线后的首个报表周期内，组织在报表速度、数据清晰度和责任追踪方面实现了显著提升。决策者不再需要追踪文件和核对多个版本，而是开始基于唯一数据源开展工作，依托透明的绩效数据以及衡量标准与行动之间的清晰关联。
- 报表时间缩短： KPI指标整合从需要多天核对表格转变为几次点击即可完成，为绩效沟通创造了唯一的数据源。
- 清晰的目标关联： 领导层现在能够清楚了解部门级目标和KPI指标如何贡献于事业部、公司及集团的整体成果，有助于优先推进可衡量的上游影响举措。
- 跨公司协同KPI指标： 共享指标（如风险控制、质量指标）只需定义一次，便可在多家公司间复用，消除了重复及数据归属权争议。
- 异常-行动闭环： 周期性评论被转化为可追踪的举措，分配给责任人并设定截止日期，收紧了度量与行动之间的反馈环节。
- 治理与信心： 审计跟踪与历史锁定减少了争议和返工；审批流程更为高效，因相关方可清晰追踪变更内容及原因。
成功的关键因素
多项设计与实施决策在实现这些成果中发挥了关键作用。重点在于最小化变革阻力，同时构建一个可扩展、数据驱动的结构，以支持运营决策和各实体间的战略对齐。
- 模块化起步，结构化扩展： 独立的计分卡实现了快速试点，不影响现有流程，在模板稳定后扩展至其他层级。
- 单一真实数据源： 功能性计分卡（如风险、质量）成为共享数据层，消除了对账周期，并提升了对绩效数据的信任。
- 内置异常处理： 将周期性评论转化为举措，嵌入了责任归属（责任人、时间表、附件），实现了KPI指标与行动之间的闭环。
- 保留熟悉的工作流程： Excel兼容性和可选ERP集成降低了采纳门槛，并支持分阶段自动化。
- 设计中的可追溯性： 历史锁定和变更历史，使多公司结构下的审查更高效，控制能力得以提升。
如何在能源交易公司实现战略对齐？
总结而言，本节回答能源交易企业在应对运营变化、市场波动以及跨业务单元协同的同时，如何确保各团队朝着同一方向推进。
- 从明确所有者开始 – 为每个部门配置其专属计分卡，使责任与优先事项便于理解并可及时更新。
- 在团队之间共享关键衡量指标 – 将通用的KPI指标（风险、质量、服务水平）集中放在同一共享位置，并进行引用，而非重复创建不同版本。
- 定期审核进度 – 通过按月的KPI指标审核与按季度的讨论，将问题转化为具体的后续行动，而不是反复进行评论循环。
- 使用专为战略打造的平台 – 诸如BSC设计师之类的工具有助于保持一致性、自动化汇总，并在不强制改变工作流程的情况下减少对电子表格的依赖。
从案例研究到实践
了解如何在实践中应用 BSC Designer 平台，以构建稳健的战略架构，确保战略对齐，并实现有效的绩效监控。
下载 PDF 
注册欢迎随时联系 BSC Designer 团队，以讨论您的具体挑战。
- Energy: US Deals 2025 midyear outlook, https://www.pwc.com/us/en/industries/energy-utilities-resources/library/energy-deals-outlook.html, PwC, 2025 ↩
- Next in energy, oil and gas industry trends, https://www.pwc.com/us/en/industries/energy-utilities-resources/library/energy-trends.html, PwC, 2025 ↩
- Future of LNG: Global strategy and supply outlook, https://www.pwc.com/us/en/industries/energy-utilities-resources/library/future-of-lng.html, PwC, 2025 ↩
- The State of Energy Organizations 2024, https://www.mckinsey.com/industries/oil-and-gas/our-insights/the-state-of-energy-organizations-2024, McKinsey, 2024 ↩
BSC Designer 是一款以平衡记分卡为核心的战略执行软件。它帮助组织通过在同一平台上对齐目标、关键绩效指标、行动计划、风险与战略地图，将战略计划转化为互相关联的战略架构。我们的 战略实施系统 说明如何将战略付诸实践，而 战略执行工作坊模板 则帮助团队在内部战略会议中应用该方法。