本文重点研究了一家墨西哥公司GB PLUS, S.A. DE C.V的案例研究。该公司从事薪资扣款融资行业。他们向为墨西哥联邦和州政府工作的工会人员出售现金贷款、电子产品和创业业务，并通过薪资扣款的方式获得付款。
实施过程的开始。谁负责？
José Ricardo Zea Grayeb是负责通过引入BSC Designer在公司实施平衡记分卡的质量团队教练。公司决定吸引外部顾问。但同时，他们尽力利用内部人力资源。因此，成立了一个特别团队，以将业务目标转化为指标。这个团队负责战略规划，设定自己的目标，团队领导负责将这些目标转化为指标。如上所述，公司借助外部顾问的帮助保持外部视角的专注。
值得一提的是，在实施平衡记分卡时吸引外部顾问是相当普遍的。事实上，统计数据显示，真正成功实施平衡记分卡而没有专业协助的公司很少。
众所周知，实施平衡记分卡需要适当的技术支持和软件解决方案。幸运的是，GB PLUS有自己的 IT 部门，为 BSC 团队和公司人员提供适当的支持。但公司仍然有时需要外包。同时，他们拥有自己的合格 IT 专家，开发软件和工具。
实施范围
众所周知，一些公司倾向于在公司层面实施平衡记分卡，而另一些公司则选择从部门或业务单元开始。GB PLUS决定从公司层面开始。平衡记分卡的实施是从首席执行官和高层管理人员开始的。然后，流程逐渐下达到组织结构的较低层次。公司专家估计，他们需要一个月的时间将BSC推广到整个组织。GB PLUS采用了一种相当有趣的方案来运作平衡记分卡。公司的大多数员工是现场操作人员（销售人员），因此，他们是信息的主要来源。仓库和其他部门也为公司高层管理人员提供自动由软件解决方案处理的信息。然后，这些信息进入BSC系统。值得注意的是，这是一种非常流行的信息收集方式，因为普通员工、一线经理和销售人员总是掌握着关于内部和外部流程、客户需求、公司内部和外部问题等的准确信息。
平衡记分卡的维护。战略规划。平衡记分卡在公司中的作用
GB PLUS报告称，平衡记分卡概念和BSC Designer帮助公司不再只是“完成工作”。它帮助公司专注于真正的问题，并找到问题的根源。通过平衡记分卡，基于当前的问题和运营制定策略。事实上，这就是平衡记分卡能为公司做的最好的事情。它改变了方法和态度。如果平衡记分卡成为公司日常事务的一部分，这意味着BSC确实有效。如果战略成为每个人的关注点，那么有充分理由相信战略目标将会实现。以这种方式，平衡记分卡不仅仅是高管手中的玩具，而是公司中每个人都可以使用的有效战略管理工具。
业务活动监控
如上所述，平衡记分卡不仅将战略转化为行动，还帮助收集有关业务活动和问题的信息。在GB PLUS中，平衡记分卡正处于实施的初始阶段，因此他们还没有机会进行测试。同时，公司高层管理人员和员工正在尽一切可能使平衡记分卡成为收集信息和监控业务活动的工具。公司的一个关键目标是为投资者、董事、经理和员工提供一个与所有信息来源相关联的管理系统的可视化表示。有时，普通员工很难理解公司的战略。投资者和公司所有者总是想知道公司内部发生了什么。在这方面，平衡记分卡是一个完美的解决方案，因为它为所有用户提供有关公司内部和外部流程的准确且可靠的信息，以及其在实现目标过程中的进展。
内部流程指标的测量
GB PLUS平衡记分卡的关键目标与会计部门相关，以控制和跟踪预算。第二个重要理念是了解内部流程的有效性，以及它们如何为客户满意度做出贡献，以便公司尽一切可能满足客户需求。这个例子说明了平衡记分卡的效率。战略地图由因果关系联系的衡量指标和目标组成。因此，为了提高客户满意度并让他们更多地从公司购买，需要对公司内部流程进行某些改进。有时需要教育员工、获得新技能和方法，并改变业务运营方式。客户是任何业务的最高价值。只有通过客户满意度和忠诚度，才能提高销售额并获得更好的财务结果。
BSC Designer 用于教育和成长过程
GB PLUS 设法使用 BSC Designer 衡量人力资源管理、薪酬系统和培训课程的效率。公司需要进行大量的组织发展，GB PLUS 打算使用 BSC Designer 来提高员工效率，尤其在人力资源管理方面。他们必须监控所有的培训过程和薪酬政策，因为他们向销售人员支付佣金。因此，他们的销售业绩应受到控制以计算奖金数额。需要提到的是，平衡记分卡在没有人员激励的情况下是无法运作的。不同公司可能有不同的激励措施。但无论如何，综合的奖励和奖金制度是必须的。人们需要理解使用平衡记分卡的原因以及他们个人可以获得的好处。
公司对平衡记分卡的期望
GB PLUS 的管理者承认，他们期望恢复稳定、增加利润并进一步发展。公司的关键目标是能够实时了解他们在做什么。由于能够跟踪绩效，他们可以向投资者提供此类信息，而投资者喜欢了解他们所投资的公司发生了什么。通过这种方式，投资者感到安心和受到保护。公司计划使用基于网络的解决方案向所有感兴趣的方提供信息。
使用平衡记分卡和BSC Designer的经验
时间表
公司设定了90天的试用期时间表，然后再用60天来链接他们的信息来源并在他们的网站上发布BSC数据。GB PLUS 目前处于设立阶段，因此他们对于技术需求尚未有完整的了解。与此同时，公司已经在使用会计软件以及将附加到BSC的信用评估应用程序。一切均通过SQL完成。公司与供应商保持紧密关系，因此问题一出现就能得到解决。
战略地图
GB PLUS 即将完成他们的战略地图，他们计划使用 BSC Designer 来跟踪所有内容。该公司已经开发了自己的指标，因此没有导入的关键绩效指标。我们所有的信息都是由当前负责的部门按需准备的，但他们需要改变这一点，因为这是一个缓慢且不精确的过程，信息往往是过时的或不太可靠的。
报告和BSC
GB PLUS 使用Excel和Power Point报告，但公司管理层希望改进报告流程。公司尚未使用BSC Designer的报告功能，并且没有使用自定义公式的经验。GB PLUS 选择BSC Designer是因为它具有这些功能，这正是他们所寻找的。公司管理层认识到，如果信息无法实时访问，平衡记分卡将毫无用处。BSC Designer 已成为 GB PLUS 的一个不错选择，因为它提供了及时的信息访问和出色的报告系统。这使得管理决策变得更加容易。总而言之，从这个案例研究中可以明显看出，GB PLUS 清楚地理解了平衡记分卡和BSC Designer的好处。该公司在实施BC的过程中才刚刚起步，但已经取得了一些积极的成果。
更多墨西哥客户的案例研究
- 我们使用BSC Designer来衡量和报告关键绩效指标和平衡记分卡。阿尔贝托·托雷斯，项目管理，UAEM，托卢卡，墨西哥；
- 伊万·里维拉，PMP，项目经理，墨西哥使用BSC Designer来识别哪些项目有助于实现业务愿景和使命；
- 里卡多·泽亚·格雷布，CFG SAPI DE CV，哈拉帕，韦拉克鲁斯，墨西哥使用BSC Designer来直观地跟踪绩效和质量；
更多平衡记分卡的示例
