월별 데이터에서 YTD KPI 값을 계산하는 방법: 합계, 평균 및 목표

적절한 집계 방법을 사용하여 월별 성능 데이터에서 YTD(연초 누계) KPI 값, 목표 및 프로그레스를 계산하는 방법을 알아보십시오.

KPI에서 YTD는 무엇을 의미합니까?

매월 KPI 데이터는 한 달과 같은 개별 보고 기간 동안 발생한 일을 보여줍니다. YTD(Year-to-Date) 값은 성능 측정 전문가에게 보고 연도의 시작부터 현재 기간까지의 집계된 관점을 제공합니다.

이를 통해 다음과 같은 질문에 답할 수 있습니다:

• 올해 지금까지 어떤 결과를 달성했습니까?
• 이 시점까지 어떤 목표를 달성했어야 합니까?

매월 업데이트되는 KPI를 예로 들어 보겠습니다.

관리자는 일반적으로 다음 두 가지를 모두 확인해야 합니다:

• 현재 달의 결과
• 보고 연도 시작부터 현재 날짜까지 누적된 결과

예를 들어, “신규 등록” 지표의 월별 값과 YTD 값은 다음과 같이 보일 수 있습니다:

이 예에서 3월의 YTD 값은 다음과 같습니다:

• 120 + 140 + 110 = 370

일반적으로:

• YTD 값 = 보고 연도 시작부터 현재 보고 기간까지의 값에 대한 집계입니다.

YTD, QTD 및 회계연도

실무에서는 서로 다른 보고 기간을 설명하기 위해 다양한 용어가 사용됩니다:

• 회계연도 — 보고 기간이 달력 연도를 따르지 않고, 대신 조직이 채택한 회계연도를 따를 때 사용됩니다.
• QTD(분기 누계) — 보고 기간이 연간 전체가 아니라 현재 분기를 포함할 때 사용됩니다.
• YTS 또는 year-to-selected — 사용자가 선택한 날짜에 종료되는 누적 기간을 위해 BSC Designer에서 사용하는 용어입니다.

보고 기간과 관계없이, 아래에서 논의되는 계산 로직은 동일하게 유지됩니다.

올바른 집계 방법 선택

위의 “신규 등록” 예의 경우, 적절한 집계 방법은 합계입니다. 이는 모든 지표에 대해 반드시 해당되는 것은 아닙니다.

적절한 집계 방법과 그에 따른 누적 값은 지표의 비즈니스 로직에 따라 달라집니다.

아래 표는 일반적인 집계 방법과 일반적으로 적용되는 KPI 예를 보여줍니다.

가장 일반적으로 사용되는 집계 방법은 합계와 평균입니다.

YTD 목표 계산하기

지금까지 다음을 다루었습니다:

• 월별 데이터
• 집계 방법(합계, 평균, 최소 또는 최신 값)
• 월별 데이터와 선택한 집계 방법을 사용하여 계산한 YTD 값

그렇다면 목표와 YTD 목표는 어떻습니까?

현재 값 외에도, 각 KPI에는 일반적으로 목표가 있습니다. 목표는 월별, 분기별 또는 연간 전체로 정의할 수 있습니다.

동일한 집계 로직을 적용하여 보고 기간의 목표를 계산할 수 있습니다. 예:

3월의 경우:

• YTD 실제 = 120 + 140 + 110 = 370
• YTD 목표 = 130 + 135 + 140 = 405

YTD 목표는 연초부터 현재 날짜까지의 보고 기간에 대한 집계된 목표를 나타냅니다.

YTD 프로그레스 계산

각 리포팅 기간마다 KPI에는 다음이 있을 수 있습니다:

• 현재 값
• 목표 값
• 기준선 값

최대화해야 하는 KPI의 경우, 프로그레스는 다음과 같이 계산할 수 있습니다:

• 프로그레스 _(최대화) = (값 – 기준선) / (목표 – 기준선)

결과는 선택한 리포팅 기간 동안 목표가 달성된 정도를 보여줍니다.

YTD 프로그레스를 계산하기 위해, YTD 값으로 동일한 공식을 사용합니다:

• YTD 프로그레스 _(최대화) = (YTD 값 – YTD 기준선) / (YTD 목표 – YTD 기준선)

기준선이 0인 경우, 3월 예시는 다음과 같습니다:

• YTD 프로그레스 = 370 / 405 = 0.914, 또는 91.4%.

이는 YTD 목표의 91.4%가 달성되었음을 의미합니다.

정확한 프로그레스 공식은 KPI의 최적화 함수에 따라 달라집니다. 최소화해야 하거나 임계값 기반인 KPI는 다른 성능 로직이 필요합니다.

0과 미보고의 차이

YTD 값을 계산하기 전에 0과 누락된 데이터를 구분하는 것이 중요합니다:

• 0은 측정된 결과가 0임을 의미합니다.
• 빈 값은 결과를 알 수 없거나 아직 보고되지 않았음을 의미합니다.

BSC Designer에서는 값 편집기의 값 상속 설정을 통해 미보고 값의 처리 방식을 추가로 구성할 수 있습니다.

YTD KPI를 위한 Excel vs. 전문 소프트웨어

누적 KPI의 경우, 기본 Excel 수식으로 보고 연도의 시작부터 현재 기간까지의 월별 값을 합산할 수 있습니다.

Excel은 다음과 같은 용도로 사용할 수 있습니다:

• 월별 값과 목표를 저장
• YTD 값과 누적 목표를 계산
• 실제 대비 목표 편차를 추적
• 프로그레스를 계산

한 사람이 관리하는 소수의 KPI라면, 일반적으로 Excel로 충분합니다.

다음과 같은 경우에는 상황이 더 복잡해집니다:

• 서로 다른 KPI에 서로 다른 집계 및 성능 규칙이 필요합니다.
• 관리진이 QTD 및 YTD 값을 확인해야 합니다
• 조직이 달력 연도와 다른 회계연도를 사용합니다
• 여러 실적표 또는 사업부를 통합해야 합니다
• 과거 값이 통제되어야 합니다
• 대시보드와 리포트가 KPI 데이터와 동기화된 상태로 유지되어야 합니다

그 시점에서의 과제는 이를 중심으로 성능 측정 시스템을 유지하는 것입니다.

BSC Designer에서 YTD KPI 구성

BSC Designer는 전략 실행 소프트웨어입니다. 주요 강점 중 하나는 계층형 실적표를 통해 KPI 계산을 자동화하는 것입니다.

YTD 및 누적 KPI 기능은 수동으로 유지 관리하는 공식이 아니라 인터페이스 컨트롤을 통해 구성됩니다.

리포팅 캘린더도 구성할 수 있어, 계산이 달력 연도가 아니라 조직의 회계연도를 따르도록 할 수 있습니다.

설정 워크플로는 다음과 같습니다:

• KPI를 생성합니다.

“값 편집기”를 통해:

• 매월과 같은 업데이트 빈도를 설정합니다.
• 합계, 평균 또는 최신 값과 같은 집계 방법을 선택합니다.
• KPI를 최대화할지 최소화할지에 따라 최적화 함수를 설정합니다.

위에서 설명한 KPI 설정 단계는 BSC Designer에서 제공되는 AI assistant를 사용하여 자동화할 수도 있습니다.

핵심성과지표들 탭을 통해:

• 관련된 기간별 목표를 추가합니다.
• 매월 값을 입력하거나 가져옵니다.

이 구성을 사용하면 BSC Designer가 다음을 계산합니다:

• YTD 값
• YTD 목표
• YTD 프로그레스

서로 다른 KPI는 서로 다른 집계 및 최적화 로직을 사용할 수 있으며, 동시에 동일한 실적표의 일부로 유지될 수 있습니다.

BSC Designer에서 값, 목표 및 프로그레스에 대한 YTD 계산 예

사용자는 리포팅 요구에 따라 계산된 데이터의 표시 방식을 구성할 수 있습니다. 예를 들어, 다음을 할 수 있습니다:

• KPI 테이블을 사용자 정의하여 YTD 값 및 YTD 프로그레스 열을 포함합니다
• 성능 리포트에 YTD 값을 추가합니다
• 대시보드 및 전략 맵에서 계산된 KPI 데이터를 사용합니다

모든 YTD 및 QTD 계산은 정의된 KPI 로직을 사용하여 자동으로 수행되며, 공식을 수동으로 유지 관리할 필요가 없습니다.

Excel vs. BSC Designer

아래 표는 YTD KPI를 관리하는 데 있어 Excel과 BSC Designer 접근 방식을 비교합니다.

일반적인 YTD KPI 실수

YTD 계산 설정은 간단하지만, Excel에서 마이그레이션하는 사용자들은 종종 몇 가지 전형적인 실수를 합니다.

잘못된 집계 방법 사용

KPI의 비즈니스 의미에 따라 서로 다른 집계 방법을 사용해야 합니다.

예를 들어, 백분율을 추적할 때 월별 백분율을 합산하는 것은 일반적으로 올바르지 않습니다.

지표에 따라 평균 또는 최신 값이 더 적절할 수 있습니다.

별도의 월별 KPI 및 누적 KPI 생성

월별 값과 누적 값에 대해 별도의 지표를 만드는 것은 스프레드시트에서는 타당할 수 있지만, 전문 성과 측정 소프트웨어에서는 과도합니다.

누적 값은 월별 값으로부터 자동으로 계산할 수 있습니다. 이를 별도의 KPI로 입력하거나 유지관리할 필요가 없습니다.

기본 제공 YTD 기능을 사용하여 원본 데이터, 목표, 성능 계산의 일관성을 유지하십시오.

실제값과 목표값에 서로 다른 로직 적용하기

연초 누계(YTD) 실제값과 연초 누계(YTD) 목표값은 호환되는 집계 로직을 따라야 합니다.

예를 들어, 월별 매출 값들을 합산하여 연초 누계(YTD) 실제값을 계산한다면, 이에 해당하는 월별 매출 목표값들도 합산하여 연초 누계(YTD) 목표값을 계산해야 합니다.

결론

성과 측정에서 YTD KPI는 연초부터 현재 날짜까지의 보고 기간에 적절한 집계 로직을 적용한 결과입니다.

이를 올바르게 계산하고 보고하려면 다음을 정의하십시오:

• 월별 실제 값
• 집계 방법
• 기간별 목표
• 해당하는 경우 기준선
• 최적화 방향
• 보고 달력 또는 회계연도

Excel은 YTD 계산을 수행할 수 있으며 제한된 수의 지표에는 잘 작동합니다. BSC Designer와 같은 전문 KPI 플랫폼은 동일한 계산 로직을 많은 지표, 보고 기간, 실적표, 그리고 사업부 전반에 걸쳐 일관되게 유지해야 할 때 유용합니다.

Excel을 넘어서는 YTD KPI 추적 파일럿을 진행하십시오

기존 Excel 실적표를 저희 팀과 공유해 주십시오. BSC Designer가 전략 팀과 부서 관리자가 수동으로 유지관리하던 실적표에서 연결된 KPI 추적 및 리포팅으로 전환하는 데 어떻게 도움이 되는지 논의하겠습니다.

KPI 추적 파일럿에 대해 문의

더 광범위한 롤아웃을 고려하기 전에, 제한된 핵심성과지표들 세트 또는 하나의 부서 실적표로 접근 방식을 테스트하십시오.