このケーススタディでは、慈善活動を行う非営利組織が、BSC Designer を使用して、部門およびサービスセンター全体にわたり、内部の連携、透明性、ならびにパフォーマンスに対する説明責任を強化した方法を示します。
バランスト・スコアカード導入に関する重要な事実
導入前
各部門および各地域センターがそれぞれ別の評価アプローチを使用していたため、結果の比較や改善の取り組みの整合を図ることが困難でした。
導入後
戦略、KPI、ダッシュボード、およびドキュメントは、部門および地域センター全体で整合性の取れたスコアカードとともに、1つの共有プラットフォームで管理されていました。
部門全体で戦略を展開したい、または非営利組織のレポーティングを標準化したいとお考えですか？既存のExcelスコアカードまたは計画資料をご共有ください。BSC Designerが、戦略チームおよび部門マネージャーが、分断されたスプレッドシートから連携された戦略実行システムへ移行するうえでどのように支援できるかを一緒に検討します。
より広範な展開の前に、選定した部門または地域センターでこのアプローチをテストしてください。
組織の概要
この組織は助成金提供およびコミュニティ開発プログラムを実施し、複数の地域で寄付者サービスセンターを管理しています。内部構造には、いくつかの主要な機能単位が含まれます：
- 財務
- 人事
- 情報技術
- 組織の卓越性
- 戦略および知識ユニット
- 広報および市民参画
- 管理サービス
中核機能に加え、コミュニティのニーズ支援、寄付者の参画、慈善プログラムの調整を担う地域寄付者サービスセンターを運営しています。
財団はサウジアラビア全域で受益者および寄付者のネットワークと連携し、GCC諸国でも業務関係を維持しています。
成長と一貫性を支えるために戦略計画が必要だった理由
組織が助成プログラムおよび地域活動を拡大するにつれ、戦略的目標がどのように解釈され、モニタリングされるかについての一貫性を確保することがますます重要になりました。各部門が異なる評価手法を用いていたため、パフォーマンスを比較したり、地域をまたいで改善の取り組みを整合させたりすることが困難でした。
そのため、組織は以下を目指しました。
- 戦略的方向性を統一する – すべての運営部門が共通の戦略的優先事項に向けて取り組むようにします。
- パフォーマンスの可視性を向上させる – 助成、運営、ドナー・エンゲージメントの進捗を明確かつ比較可能に評価できるようにします。
- 戦略的文脈を維持する – パフォーマンス指標が使命を反映し、孤立した数値目標にならないようにします。
「非営利組織として、戦略とパフォーマンスを効果的に管理することは、私たちの影響を最大化するうえで重要です。これは、私たちのような助成機関にとって特に当てはまり、透明性と戦略目標との整合性が不可欠です。」
BSC Designerを使用してバランスト・スコアカードを導入した方法
組織は、戦略的目標、パフォーマンス指標、ダッシュボード、およびサポート文書を構造化するための共有プラットフォームとしてBSC Designerを採用しました。戦略は、機能部門および地域のドナーサービスセンターに整合性を持たせたスコアカードへ展開されました。各運用ユニットは、上位レベルの戦略的フレームワークに整合させた独自のスコアカードを維持し、その結果、機関全体で約200のスコアカードが作成されました。
主な取り組みには以下が含まれます：
- 戦略をスコアカードへ展開 – 一貫した上位レベルの戦略を、現場の運用上の解釈と組み合わせました。
- 標準化されたダッシュボード – 定期的なパフォーマンスレビューで使用するダッシュボードにより、統一的な比較が可能になりました。
- 役割ベースのアクセス – 約150人のユーザーがプラットフォームを利用し、一部は目標と指標を更新し、他のユーザーは閲覧専用モードで結果をレビューしました。
- 柔軟なレポートビュー – ユーザーは、レビューのタイミングに応じて、主に四半期および半期のビューなど、レポートサイクルを切り替えることができました。
- 統合された文書管理 – 補足資料および方法論ガイドラインはスコアカード内に保存され、KPIを更新する際の証拠として使用されました。
- カスタムのスコアリング尺度 – 数値による測定が適切でない場合には、定性的な尺度（悪い／平均／良い／優れている）を使用しました。
「BSC Designerは、戦略を構造化し、明確な目標を定義し、チーム全体にわたって責任を割り当てるのに役立ちました。このプラットフォームは直感的で使いやすく、柔軟性も高く、技術に詳しくないスタッフであっても自信を持って利用できました。」
RBM（成果に基づくマネジメント）の要件との整合性を確保します
組織の外部パートナーの一部は、成果に基づくマネジメント（RBM）フレームワークを使用する国連機関およびその他の機関でした。そのため、特に戦略および進捗を外部に提示する際には、内部スコアカードがRBMの用語およびロジックモデルと互換性を持つことが重要でした。
BSC Designerの展開機能を使用することで、組織は次の間の互換性を維持しました：
- 内部戦略スコアカード – 計画および実行に使用します。
- RBMに整合したレポーティング構造 – 外部パートナーとの調整に使用します。
これにより、組織はデータ管理の労力を重複させることなく、RBMのステークホルダーにとって馴染みのある形式で成果および進捗を伝達できました。
戦略的進捗を追跡するために使用されるKPI
KPIは特定の戦略的目標を定量化するために使用されました。スコアカードと目標が戦略的な論理を構築し、KPIがその目標への進捗を測定しました。関連するKPIは以下の通りです：
- 助成金の活用とタイムリーな効率性
- ドナーおよび受益者の満足度スコア
- 従業員の育成と研修参加
- デジタルサービスの導入率
- ガバナンスおよび品質向上指標
指標は定期的に更新され、証拠はプラットフォーム上に直接記録されました。特定の主要指標については、証拠フレームワークが定義され、検証に必要な文書が明確にされました。これにより内部検証が簡素化され、ステークホルダーが報告された結果の正確性を確認しやすくなりました。
戦略的整合とパフォーマンスのフレームワークの影響
導入により、組織全体でより明確で一貫性のある実行手法が確立されました。
- 戦略的目標の整合性の明確化
- レポート作成プロセスの一貫性向上
- 知識およびドキュメント保持の改善
- 部門および地域全体でのエンゲージメント向上
- 支援者および外部ステークホルダーに対して、戦略と成果を提示する能力の向上
「特に、統制と監督を維持しながらデータ入力を分散化できる点を評価しています。これにより、部門全体でのエンゲージメントが向上しました。」
現在、この組織は、継続的な学習、透明性、そしてミッションに整合した意思決定を支える、共通のパフォーマンス・フレームワークのもとで運営されています。
非営利組織の目標、KPI、施策、レポート作成を1つの実行システムで連携させる他の例については、この非営利組織向けの戦略実行ソフトウェアのガイドをご覧ください。
非営利組織全体で戦略を整合させてください
効果的な整合性により、中央機能と地域センターが戦略的優先事項を一貫して解釈し、適用できるようになります。
- 明確な共通の戦略的目標を確立してください – すべての部門を導く、ミッションに紐づく目標を定義しつつ、同一の行動を一律に求めないようにします。
- 展開されたスコアカードを使用してください – 各部門または地域が、これらの目標を自部門の活動や指標へと落とし込めるようにします。
- レビューと証拠の運用を標準化してください – 責任の明確化を支えるために、ダッシュボード、スコアリング手法、文書化ルールを一貫して適用します。
- BSC Designerを調整のためのプラットフォームとして適用してください – 戦略的な文脈を保ちながら、部門の整合性、分散したデータ入力、中央集約の監督をサポートします。
これらの整合性の仕組みを確立することで、非営利組織はバランスト・スコアカードを用いて、戦略、パフォーマンス測定、およびレポートを結び付けることができます。以下の質問では、主要な実務的側面を取り上げます。
これら2つの方法論は並行して開発され、内部ロジックが類似しています。バランスト・スコアカードは、視点内の戦略的目標間にある因果関係のつながりに依拠しています。これは民間部門および政府組織で最も広く使用されている戦略ツールの一つです。RBMは、国連機関やドナー資金によるプログラムでよく用いられる成果連鎖の構造を提供します。このケースでは、BSC Designerが内部スコアカードとRBM形式のレポートとの互換性を維持するのに役立ちました。
例としては、助成金の活用状況、寄付者満足度、受益者満足度、デジタルサービスの利用定着、従業員の能力開発、ガバナンスの質、プログラム提供の指標などが挙げられます。
データ入力権限を部門または地域センターに割り当てつつ、経営層は共有ダッシュボード、スコアカード、証拠要件を通じて中央集約の可視性を維持できます。
組織目標、部門の戦略的目標、KPI、施策、証拠が一つのシステム内で結び付く、共有の戦略実行フレームワークを作成してください。
スプレッドシートはKPI追跡の初期段階では有用なことが多いものの、非営利組織に複数の部門がある場合には管理が難しくなります。一般的な問題には、KPI定義の不一致、手作業による集計、バージョン管理の問題、証拠の欠落が含まれます。BSC Designerのような専用ソフトウェアを使用すると、最初からパフォーマンス・レポーティングの規律を導入できます。Excelからの移行は、AI搭載のインポート機能により簡素化されます。
その他の非営利セクターのケーススタディ
非営利およびソーシャルインパクト分野の組織は、透明性、整合性、そして複数のステークホルダーへのレポーティングに関して、しばしば同様の課題に直面します。以下は、バランスト・スコアカードと戦略的整合ツールが、ミッション主導のパフォーマンスをどのように支援するかを示す追加事例です。
Duncan Earle (Director Malaria Control and Evaluation Partnership in Africa PATH) - 南アフリカ — 非営利
Dimitri S. (Maia Consulting) - スイス — 非営利 | Verified by G2
Abdulaziz R. (Sulaiman Bin Abdul Aziz Al Rajhi Charitable Foundation) - サウジアラビア — 非営利 | Verified by G2
Andrejus Kaleinikovas (Managing Partner of IRS Consulting) - リトアニア — 非営利
Fabián Rivera (Manager of Rivera Consulting Group) - アメリカ合衆国 — 非営利
UNHCR (The UN Refugee Agency) - スイス — 非営利 | Verified by G2
これらの事例は、本調査で取り上げた例とあわせて、構造化されたパフォーマンスシステムが、ミッションの明確化、ステークホルダーの信頼、そして非営利セクターにおける測定可能な社会的インパクトをどのように支援できるかを示しています。
ケーススタディから実践へ
BSC Designer プラットフォームを実務で適用して、堅牢な戦略アーキテクチャを構築し、戦略的整合を確保し、効果的なパフォーマンス監視を可能にする方法をご覧ください。
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BSC Designerは、チーム間で目標、KPI、施策、リスクを結び付ける、戦略実行およびパフォーマンス管理ソフトウェアです。バランスト・スコアカードおよびその他の管理フレームワークをサポートし、組織がスプレッドシートから連携された戦略アーキテクチャへ移行することを支援します。当社の戦略実装システムは実践的な方法論を提供し、戦略実行能力の構築は、チームが実行に必要なスキルと実践を身に付けることを支援します。