10 preguntas para el experto en Cuadro de Mando Integral Gavin Lawrie, Director General de 2GC Active Management.
Citas clave de la entrevista:
- Acerca de las métricas: «Agregar más medidas a un CMI por lo general no lo hace mejor – El objetivo es unas 20».
- Por qué muchos CMI no logran entregar valor: «La razón más común parece ser simple: que los gerentes dentro de la organización simplemente no usan el Cuadro de Mando Integral».
- Acerca de la implementación exitosa de CMI: «Asegurarse de que sea ‘relevante’ para aquellos que eventualmente tendrán que usarla».
- Acerca de la implementación de CMI: «Piense en cómo su organización va a utilizar los cuadros de mando integral resultantes».
EXPERIENCIA
En 1998, David Norton dejó Renaissance para conformar otra empresa en los Estados Unidos y la empresa comenzó a resquebrajarse. Yo creé 2GC en el Reino Unido en 1999, y desde entonces ha crecido hasta convertirse en un experto mundial líder en gestión del rendimiento, trabajando para clientes en 40 países en los 5 continentes y completando aproximadamente 200 diseños de Cuadro de Mando Integral para un amplio espectro de clientes provenientes de sectores privados, públicos y de ONGs.
Durante este tiempo, 2GC también ha tratado de mantenerse a la vanguardia del pensamiento sobre la gestión de desempeño estratégico, y ahora es reconocido como un líder de opinión tanto por académicos como por profesionales.
ESCALA DE IMPLEMENTACIÓN
Lo que queda claro de nuestra experiencia es que el Cuadro de Mando Integral tiene un propósito ligeramente diferente en una empresa pequeña en comparación con una grande, y esto afecta la forma en que usted diseña el Cuadro de Mando Integral y, posteriormente, cómo lo usa.
Si usted desea obtener más información sobre el Cuadro de Mando Integral en pequeñas empresas, 2GC ha escrito un par de casos de estudio, una breve presentación y un documento de investigación sobre el tema; todos se pueden descargar de forma gratuita desde el sitio web de 2GC sección de recursos.
ALTERNATIVAS
Recomendar una sola fuente es complicado, pero un buen comienzo es mirar la literatura sobre medición y gestión del capital intelectual que cubre gran parte del territorio a un alto nivel.
Con respecto a la gestión de rendimiento, la mayor parte del material disponible se enfoca en el Cuadro de Mando Integral, muchos de los cuales simplemente repiten el contenido de los artículos de Kaplan & Norton de una forma u otra.
Supongo que hay un mercado para ello, pero en general la calidad es bastante baja. Una excepción a esta regla es un libro llamado Controladores de Rendimiento por Nils-Goran Olve, JanRoy & Magnus Wetter, publicado en traducción al inglés en 1999. Ahora es un poco anticuado, pero creo que sigue siendo el mejor libro sobre gestión de rendimiento.
Hay algunos libros y artículos interesantes sobre el pensamiento de gestión de rendimiento que provienen de las ONG y el sector público, que quizás han tenido que ser más innovadores a lo largo de los años (ya que el concepto original de Cuadro de Mando Integral nunca se creó realmente para organizaciones sin fines de lucro).
Particularmente me gusta el trabajo reciente de la ONU sobre el marco de «Gestión Basada en Resultados» desde el año 2000, y el trabajo de Canadá en el enfoque de «Mapeo de Resultados».
2GC ha publicado una lista de lecturas sugeridas sobre gestión del rendimiento.
OBSTÁCULOS
La razón más común parece ser simple – los gerentes dentro de la organización simplemente no usan el Cuadro de Mando Integral.
Si no se usa, es difícil ver cómo un Cuadro de Mando Integral va a hacer algo bueno, por lo que desde el principio el objetivo de 2GC en cualquier proyecto de Cuadro de Mando Integral se ha enfocado en conseguir que el recurso esté diseñado para ser utilizado. Este enfoque tiene implicaciones en cómo se diseña el recurso y también en cómo se apoya su introducción en una organización.
Hay muchos aspectos a considerar, pero un par que vale la pena destacar son:
- Mantenerlo simple y
- Asegurarse de que sea ‘relevante’ para aquellos que eventualmente tendrán que usarlo.
Agregar más medidas a un Cuadro de Mando Integral por lo general no lo hace mejor – el objetivo es unas 20.
Asegure la ‘relevancia’ al involucrar a aquellos que usarán el Cuadro de Mando Integral directamente en su diseño – incluso si esto resulta en un diseño menos ‘sofisticado’ del que los expertos podrían esperar.
JUSTIFICAR LA INVERSIÓN
Pero en organizaciones suficientemente grandes, un valor similar de una mejor toma de decisiones puede justificar el desarrollo del Cuadro de Mando Integral para equipos de gestión de nivel inferior.
2GC ha tenido la suerte de participar en la ejecución de proyectos para desarrollar ‘cascadas’ de Cuadros de Mando Integral en una variedad de organizaciones del sector público y privado, y hemos documentado estas experiencias y los aprendizajes que surgen en casos de estudio y documentos de investigación, y que pueden ser descargados desde el sitio web de 2GC.
La idea de que el Cuadro de Mando Integral es de alguna forma diferente o debe restringirse para su uso en departamentos funcionales (generalmente RH o TI) surge de un malentendido bastante básico de lo que es el Cuadro de Mando Integral, y parece ser el resultado de intentos de vender libros de gestión diferenciada en lugar de cualquier comprensión útil del tema.
El Cuadro de Mando Integral se puede aplicar útilmente (aunque tal vez no siempre sea económicamente) a las actividades de cualquier equipo de gestión, independientemente de su especialización funcional.
LIMITACIONES
2GC reconoce cuatro principales:
-
- Gestión estratégica
- Gestión operativa
- Monitoreo y evaluación
y
- Pago de incentivos y recompensas.
Todos los usos funcionan bien, pero cada uso exige un enfoque bastante diferente para la selección de las medidas utilizadas dentro del Cuadro de Mando Integral, y están respaldados por patrones de uso bastante diferentes por parte de los gerentes involucrados.
Una causa importante de problemas es cuando un proceso de diseño que se adapta mejor a un tipo de aplicación, se utiliza para construir un Cuadro de Mando Integral para algún otro propósito – normalmente los resultados de tales compromisos fallan.
Para una ilustración, lea el caso de estudio «Arran» que ilustra este problema que ocurre en una empresa de servicios financieros.
COMPRAR
Desafortunadamente, ‘completar’ un Cuadro de Mando Integral es mucho más fácil que construir uno bueno, y para muchas personas su única experiencia con el Cuadro de Mando Integral ha sido un recurso poco fiable creado por consultores o contadores sin escrúpulos que buscan hacer dinero rápido: un tipo decepcionante de cortoplacismo de la profesión de consultoría que no hace bien a nadie.
Sin embargo, la necesidad básica que aborda el Cuadro de mando integral es persistente – como quiera que se haga, los administradores necesitan algún mecanismo para identificar y seguir las medidas clave financieras y no financieras.
2GC es una prueba de que las organizaciones están dispuestas a invertir para desarrollar un Cuadro de Mando Integral (obtenemos casi todos nuestros ingresos de dicho trabajo).
La mayor parte de nuestro trabajo proviene de referencias de clientes anteriores, lo que sugiere que cuando se realiza bien un Cuadro de Mando Integral, realmente agrega valor.
HERRAMIENTAS DE AUTOMATIZACIÓN
En nuestra opinión, un cuadro de mando integral bien diseñado comprende una selección de alrededor de 20 medidas financieras y no financieras, que se informan trimestralmente.
La idea de que se podría necesitar un software especializado para respaldar esta actividad para un solo cuadro de mando integral es ridícula.
Nuestra opinión es que no se requiere un software especializado (y a veces es una distracción) para reportar un solo cuadro de mando integral – el software suele ser costoso en comparación con las alternativas (por ejemplo, Excel) y, por lo general, no es mucho más funcional.
Sin embargo, si usted tiene que reportar muchos cuadros de mando integral en un período (más de cinco es nuestro pensamiento actual), las soluciones de informes automatizados se vuelven más atractivas.
Sin embargo, realmente depende de su organización, y no existen reglas confiables y rápidas que usted pueda seguir.
Sin embargo, lo que está claro es que ninguna de las (aproximadamente 100) soluciones de software disponibles lo ayudará a diseñar un Cuadro de Mando Integral – son simplemente autómatas que facilitan la presentación de informes sobre un diseño de Cuadro de Mando Integral (independientemente de lo que el proveedor pueda decir).
Nota del editor: Nuestro intento de ayudar con el diseño está representado por un Asistente de Estrategia gratuito. Obviamente, nunca reemplazará a firmas consultoras tan experimentadas como 2GC, pero podría funcionar como un punto de partida para el Cuadro de Mando Integral.
CONSEJOS PARA EMPEZAR
Entonces, desde el principio, piense en cómo su organización va a utilizar el cuadro o cuadros de mando integral resultantes.
- ¿Cómo van a cambiar las reuniones de gestión?
- ¿Cómo se integra el Cuadro de Mando Integral con sus sistemas de presupuesto y planificación?
- ¿Cómo capacitará a los gerentes de su organización para obtener el mejor valor del recurso?
- Si está creando más de un Cuadro de Mando Integral, ¿cómo se asegurará de que todos se ‘alineen’ entre sí para cumplir los objetivos generales de la organización?
Todos estos problemas son secundarios a la actividad de diseñar un Cuadro de Mando Integral, pero requieren una cuidadosa reflexión e inversión.
Enfoque el diseño de un Cuadro de Mando Integral como un ejercicio desconectado, y tendrá dificultades para que funcione en su organización.
Nota del editor: Se necesita un plan de implementación para el Cuadro de Mando Integral. Compartimos nuestros pensamientos sobre el tema en este artículo de implementación de 5 pasos.
SOBRE 2GC
Un área particular de experiencia es el diseño de conjuntos de Cuadro de Mando Integral dentro de organizaciones grandes/complejas – 2GC ha trabajado en algunos de los proyectos de diseño de Cuadro de Mando Integral estratégico multinivel más complejos jamás documentados.
Para obtener más información sobre 2GC y su experiencia, consulte el sitio web de 2GC.
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