El marco RACI es bien conocido en la gestión de proyectos por aclarar roles y responsabilidades. Sus principios son igualmente relevantes en la planificación estratégica, donde múltiples partes interesadas contribuyen a diferentes niveles. Este artículo explora la aplicación del marco RACI a la ejecución de estrategias, con BSC Designer sirviendo como un ejemplo práctico.
Marco RACI
RACI significa:
- Responsable
- Encargado
- Consultado
- Informado
Cada rol ayuda a aclarar quién realiza el trabajo, quién es el responsable de la decisión, quién proporciona aportes y quién necesita mantenerse informado.
Rol: Responsable
La persona Responsable está directamente involucrada en la ejecución. Esto podría ser alguien que implementa una iniciativa o utiliza KPIs para probar suposiciones estratégicas.
En BSC Designer:
- Un usuario «Responsable» es el responsable de una iniciativa o KPI (ver el campo «Responsable» en la pestaña «General»).
- A nivel del cuadro de mando, un usuario «Responsable» tiene derechos completos de modificación o derechos limitados para actualizar valores específicos.
Rol: Responsable
La persona Responsable supervisa la ejecución y, en última instancia, responde ante la dirección por los resultados.
Idealmente, este rol se asigna a una sola persona.
En la planificación estratégica, a menudo es un gerente, líder de equipo o supervisor.
En BSC Designer:
- Un usuario «Responsable» es típicamente el responsable de un objetivo y también puede ser el responsable de una iniciativa o KPI.
- En algunos flujos de trabajo, el usuario «Responsable» puede tener el derecho de aprobar entradas de datos.
- A nivel de cuadro de mando, un usuario «Responsable» tiene derechos completos de visualización y modificación.
Rol: Consultado
Consultado individuos proporcionan información o experiencia durante la ejecución. Estos pueden ser expertos en el dominio que ayudan a dar forma a la estrategia, validar suposiciones o definir cómo cuantificar el valor para las partes interesadas.
En BSC Designer:
- Los usuarios «Consultado» pueden comentar sobre objetivos, KPIs o iniciativas, o subir documentos de apoyo.
- Pueden ser añadidos como partes interesadas (sin acceso ni notificaciones) o como usuarios regulares (con acceso y notificaciones).
- A nivel del cuadro de mando, los usuarios «Consultado» tienen derechos de edición en un cuadro de mando funcional y derechos de edición limitados en partes específicas de los cuadros de mando de estrategia.
Rol: Informado
Informado se refiere a las personas que se mantienen actualizadas sobre el progreso. A menudo, se trata de un responsable de cumplimiento o un directivo de nivel C que recibe actualizaciones periódicas sobre áreas específicas del desempeño. Estas actualizaciones pueden incluir informes detallados, paneles de control y mapas de estrategia.
En BSC Designer:
- Utilice la función Programa para automatizar la entrega de informes a los usuarios «Informados» correspondientes.
- A nivel de cuadro de mando, los usuarios «Informados» tienen acceso de solo lectura.
Modelo de las Tres Líneas y RACI
El marco para aclarar los roles y responsabilidades puede variar dependiendo del dominio empresarial. Por ejemplo, en la gestión de riesgos, una estructura bien establecida es el Modelo de las Tres Líneas. El Modelo de las Tres Líneas, desarrollado por el Instituto de Auditores Internos (IIA), es un marco utilizado para asignar responsabilidades para una supervisión y gestión eficaz de riesgos.
A continuación, se muestra cómo las tres líneas corresponden al modelo RACI:
La primera línea
La primera línea está compuesta por los gerentes de primera línea. Su responsabilidad es implementar controles de riesgo y tomar decisiones informadas sobre riesgos. Esta línea corresponde al rol de «Responsable» en el modelo RACI.
La segunda línea
La segunda línea se refiere a las funciones de gestión de riesgos y cumplimiento. El rol de los gestores de riesgos y los oficiales de cumplimiento en este caso es apoyar a la primera línea con herramientas, políticas, marcos de trabajo y, en última instancia, monitorear el riesgo.
En el modelo RACI, son “Consultados” y, en algunos casos, su rol puede superponerse parcialmente con el de “Responsable”.
La tercera línea
La tercera línea es la función de auditoría interna, que evalúa de manera independiente la eficacia de las dos primeras líneas y reporta a la alta dirección. En el modelo RACI, suelen ser «Informados» y «Consultados».
En el caso de la gestión de riesgos, la parte «Responsable» final en el modelo RACI es la alta dirección — y a veces la función de auditoría de la tercera línea, dependiendo de la estructura de gobernanza.
Aplicación en la planificación estratégica
En la planificación estratégica, estos roles pueden asignarse a diferentes niveles:
- Nivel de cuadro de mando – quién tiene acceso y de qué tipo (solo lectura, edición)
Dentro del cuadro de mando:
- Nivel de objetivo – quién está involucrado en lograr el objetivo
- Nivel de KPI – quién ingresa y sigue los datos de rendimiento
- Nivel de iniciativa – quién trabaja y monitorea el progreso
Seguimiento de la ejecución de responsabilidades
La asignación de roles es solo parte del proceso. Los equipos de estrategia y cumplimiento también necesitan visibilidad sobre cómo se utilizan realmente las responsabilidades. En BSC Designer, esto se apoya en las características de la pista de auditoría.
La pista de auditoría incluye:
- Historial de cambios para cada objetivo, iniciativa o KPI
- Un registro de auditoría detallado accesible para el administrador de la cuenta
- Registros de actividad del usuario mensuales para ayudar a estimar el compromiso
Conclusión
La asignación clara de roles es clave para la ejecución efectiva de la estrategia. El modelo RACI, respaldado por BSC Designer, ayuda a los equipos a mantenerse alineados al definir responsabilidades en cada nivel, desde la responsabilidad hasta las aprobaciones y los informes. Con una responsabilidad estructurada, las organizaciones pueden reducir retrasos, evitar confusiones y centrarse en entregar resultados.
Alexis Savkin es arquitecto de estrategia y fundador de BSC Designer, una plataforma de software de ejecución de la estrategia con el cuadro de mando integral como núcleo. Ayuda a las organizaciones a traducir la estrategia en objetivos medibles, KPI e iniciativas. Alexis es el creador del Strategy Execution Canvas, autor de más de 100 artículos sobre estrategia y medición del desempeño, y ponente habitual.