Balanced Scorecard im Bankwesen: Fallstudie Caja Rural de Salamanca

Ein spanisches Finanzinstitut nutzte BSC Designer, um einen vierjährigen strategischen Plan zu strukturieren, eine Ursache-Wirkungs-Strategie-Karte zu erstellen und mit der Übertragung strategischer Ziele in Abteilungsaktivitäten und operative Aufgaben zu beginnen.

Wichtige Fakten

Teilen Sie Ihren strategischen Plan oder Ihre Excel-Scorecard, um zu besprechen, wie Ihr Strategieteam zu einer vernetzten Strategieverfolgung, Scorecards auf Abteilungsebene und Berichterstattung im BSC Designer wechseln kann.

Diskutieren Sie ein Pilotprojekt zur Strategieverfolgung

Testen Sie den Ansatz mit einem begrenzten Umfang, bevor Sie ihn auf alle Abteilungen ausweiten.

Unternehmenskontext

Caja Rural de Salamanca ist ein in Spanien ansässiges Finanzinstitut, das Dienstleistungen wie Kredite, Kreditkartengeschäfte, Spar- und Girokonten sowie weitere Finanzprodukte anbietet. Laut der ursprünglichen Fallstudie verzeichnete das Institut wirtschaftliches Wachstum und verwaltete eine zunehmende Anzahl von Aktivitäten und Kunden.

Um die Organisation und Kontrolle dieser Aktivitäten zu verbessern, beschloss das Management, eine Balanced Scorecard zu implementieren. Das Institut erwartete, dass die Methodik seine Ziele und strategischen Perspektiven verdeutlichen, realistischere Prognosen unterstützen und seinen strategischen Plan mit operativen Aktivitäten über Abteilungen hinweg verknüpfen würde.

Bewältigen Sie die Herausforderung der strategischen Planung

Die Institution definierte einen vierjährigen Umsetzungshorizont. Die geplanten Arbeiten umfassten:

• Entwickeln Sie die strategische Funktion: Aufbau der organisatorischen Kapazitäten, die für die Koordination von Strategie, Planung und Kontrolle erforderlich sind.
• Erstellen Sie eine Strategie-Karte: Erstellung einer visuellen Darstellung der Perspektiven, Ziele und Ursache-Wirkungs-Beziehungen der Institution.
• Überprüfen Sie Strategie- und Planungsaktivitäten: Identifizierung geeigneter Frühindikatoren und Spätindikatoren.
• Verknüpfen Sie strategische und operative Arbeit: Übersetzung institutioneller Ziele in Aktivitäten, die von den Abteilungen umgesetzt werden können.
• Überwachen Sie die operative Ausrichtung: Bewertung, ob operative Aktivitäten auf strategische Ziele ausgerichtet sind.
• Verbessern Sie die institutionelle Leistung: Nutzung des Managementsystems zur Unterstützung einer besseren Umsetzung und Kontrolle.

Die Abteilung für Planung und Kontrolle war für die Implementierung der Balanced Scorecard verantwortlich und wählte ein Dashboard-Tool aus, das strategische Informationen darstellen und zugleich den für die Administration erforderlichen Zeit- und Ressourcenaufwand reduzieren konnte.

Nach der Überprüfung mehrerer Dashboard-Anwendungen entschied sich die Institution für BSC Designer, da es die erforderliche Funktionalität bot und als benutzerfreundlich galt, wodurch der Umfang der erforderlichen Mitarbeiterschulungen reduziert wurde.

Implementieren Sie das Strategiesystem

Das Projekt wurde schrittweise eingeführt. Die Abteilung für Planung und Controlling zentralisierte die anfängliche Nutzung von BSC Designer und koordinierte die in das System eingegebenen Informationen.

• Zentralisierte Scorecard-Administration: Der Direktor für Planung und Controlling war dafür verantwortlich, BSC Designer in Abstimmung mit der Arbeitsgruppe, die den strategischen Plan konzipierte und überwachte, mit Informationen zu versorgen.
• Vierjährige Strategie mit jährlichen Aktionen: Der strategische Planungshorizont umfasste vier Jahre, während die Maßnahmen der Abteilungen auf jährlicher Basis organisiert wurden.
• Abteilungsspezifische Überprüfungskalender: Der Überprüfungskalender wurde an den Leistungszeitraum der Aktivitäten jeder Abteilung angepasst.
• Funktionsübergreifender anfänglicher Umfang: Die bewerteten Bereiche umfassten Vertrieb und Marketing, Personalwesen, allgemeine Intervention, Investitionen, Organisation und Datenverarbeitung.
• Analyse interner Prozesse: Die Implementierungsgruppe analysierte interne Prozesse in Zusammenarbeit mit den Abteilungsleitern und berücksichtigte dabei die Bedürfnisse der Kunden.
• Balanced-Scorecard-Informationen: Das Team begann, Informationen für die Perspektiven Kunde, Innovation und Lernen sowie Finanzperspektive zu sammeln und zu analysieren.
• Ursache-Wirkungs-Strategie-Karte: Die Institution erstellte eine Strategie-Karte und dokumentierte kausale Zusammenhänge für ihre strategischen Ziele.
• Importierte Indikatoren: Importierte Indikatoren wurden verwendet, um Informationen zu konsolidieren, die an anderer Stelle in der Institution entstanden.
• Management-Berichterstattung: HTML- und Microsoft-Excel-basierte Berichte wurden verwendet, um den strategischen Plan zu überwachen und die Ergebnisse an die Zentrale zu kommunizieren.
• Dashboard-Berichterstattung: Der HTML-Bericht und der Dashboard-Bericht waren die am häufigsten verwendeten Berichtsformate.
• Benutzerdefinierte Berechnungen: Benutzerdefinierte Formeln wurden gelegentlich verwendet, wenn einzelne Indikatoren spezielle Berechnungen erforderten.
• Unterstützung für lokalisierte Berichterstattung: Als die Institution Berichte auf Spanisch benötigte, wurde die Anforderung mit Unterstützung des BSC-Designer-Teams gelöst.

Bei der ursprünglichen Einführung wurde BSC Designer verwendet. Strategische Ziele wurden periodisch bewertet und von der Arbeitsgruppe überprüft.

Das Management erwog außerdem, zur Online-Nutzung überzugehen und ein Netzwerk von Dashboards zu erstellen. Dies sollte das Kaskadierungs-Managementmodell verbessern und den Zeit- und Arbeitsaufwand reduzieren, der erforderlich ist, um aktuelle Informationen zu verteilen; das Online-Modell war jedoch zum Zeitpunkt der ursprünglichen Fallstudie noch nicht implementiert.

Erzielte Ergebnisse

Nach dem ersten Jahr befand sich das Projekt weiterhin in einer fortschreitenden Implementierungsphase. Die Abteilung Planung und Controlling hatte den fortgeschrittensten Einführungsstand erreicht, während die anderen Abteilungen begannen, innerhalb des Umfangs des Systems zu arbeiten.

Die Ergebnisse, die die Struktur und den Reifegrad des strategischen Managementprozesses beschreiben:

• Ein standardisierter Vierjahres-Strategieplan: Die Institution etablierte eine einheitliche Struktur zur Dokumentation und Überwachung ihres mehrjährigen Strategieplans.
• Definierte strategische Ziele und Gewichtungen: Das Implementierungsteam überprüfte die Strategie, legte die strategischen Ziele fest und ordnete ihnen ihre relativen Gewichtungen zu.
• Eine klare Strategie-Karte: Ziele wurden schrittweise in BSC Designer erfasst und in einer Strategie-Karte mit dokumentierten Ursache-Wirkungs-Beziehungen organisiert.
• Verbindung Zwischen Vision Und Konkreten Zielen: Die Balanced Scorecard half dabei, die Vision der Institution in spezifischere strategische Ziele zu übersetzen.
• Erste Übersetzung Von Strategie In Operatives Handeln: Abteilungsleiter begannen, strategische Ziele in operative Aufgaben zu übersetzen.
• Schrittweise Abteilungsweise Ausweitung: Die Abteilung Planung und Controlling arbeitete bereits mit dem System, während sich andere Abteilungen am Anfang der Implementierung befanden.
• Mit Dem Plan Verknüpfte Abteilungsaktionen: Die Strategie-Karte unterstützte die von jeder Abteilung vorgeschlagenen Aktionen und sollte eine Grundlage für die Bewertung der Ziele des Strategieplans bieten.
• Strukturiertes Management-Reporting: Das Team nutzte standardisierte Scorecard- und Dashboard-Berichte, um den Plan zu überwachen und die Ergebnisse an die Zentrale zu kommunizieren.

Die Übersetzung der strategischen Ziele in operative Aufgaben war zum Zeitpunkt der Fallstudie noch nicht abgeschlossen. Die dokumentierten Ergebnisse stellen daher eine Zwischenstufe der Implementierung dar und nicht eine abgeschlossene, organisationsweite Einführung.

Wie Kann Ein Finanzinstitut Die Strategische Planung Und Steuerung Verbessern?

Die in diesem Fall dokumentierten Erfahrungen legen mehrere praxisnahe Grundsätze für die Implementierung einer Balanced Scorecard in einem Finanzinstitut nahe:

• Weisen Sie Einen Eindeutigen Strategie-Verantwortlichen Zu – Übertragen Sie einer Funktion die Verantwortung für die Koordination des strategischen Plans, die Pflege der Scorecard und die Organisation von Management-Reviews.
• Nutzen Sie Einen Mehrjahreshorizont Mit Jährlichen Aktionen – Halten Sie die langfristige Ausrichtung sichtbar, während Sie sie in kürzere, abteilungsbezogene Aktionszyklen übersetzen.
• Stellen Sie Ursache-Wirkungs-Beziehungen Dar – Verknüpfen Sie strategische Ziele visuell, statt Indikatoren als isolierte Liste zu behandeln.
• Kombinieren Sie Frühindikatoren Und Spätindikatoren – Nutzen Sie Ergebniskennzahlen zusammen mit Indikatoren, die die Aktivitäten und Fähigkeiten widerspiegeln, von denen erwartet wird, dass sie künftige Ergebnisse hervorbringen.
• Übersetzen Sie Ziele In Abteilungsarbeit – Binden Sie Abteilungsleiter in die Umwandlung strategischer Ziele in operative Aktivitäten und Verantwortlichkeiten ein.
• Passen Sie Reviews An Abteilungszyklen An – Stimmen Sie Überwachungskalender auf den tatsächlichen Zeitplan der abteilungsbezogenen Aktionen ab.
• Beginnen Sie Zentral Und Erweitern Sie Schrittweise – Validieren Sie die Scorecard-Struktur und den Berichtsprozess innerhalb der Planungsfunktion, bevor Sie sie auf andere Abteilungen ausweiten.
• Nutzen Sie Eine Zweckgebundene Strategieplattform – Eine Plattform wie BSC Designer kann Ziele, Gewichtungen, Indikatoren, Strategie-Karten, Berechnungen und Berichte in einer Managementumgebung verwalten.

Was Benutzer von BSC Designer Sagen

Sehen Sie, wie Organisationen im Finanzsektor ihre Erfahrungen mit der BSC Designer-Plattform beschreiben:

Von der Fallstudie zur Praxis

Erfahren Sie, wie Sie die BSC Designer-Plattform in der Praxis anwenden, um eine robuste Strategiearchitektur aufzubauen, die strategische Ausrichtung sicherzustellen und eine effektive Leistungsüberwachung zu ermöglichen.

PDF herunterladen Anmelden

Kontaktieren Sie gerne das BSC Designer-Team, um Ihre spezifischen Herausforderungen zu besprechen.

BSC Designer

BSC Designer ist eine Software zur Strategieumsetzung mit der Balanced Scorecard als Kernstück. Sie unterstützt Organisationen dabei, strategische Pläne in eine vernetzte Strategiearchitektur zu überführen, indem Ziele, KPI, Initiativen, Risiken und Strategie-Karten an einem Ort aufeinander abgestimmt werden. Unser System zur Strategieimplementierung erläutert, wie Strategie in die Praxis umgesetzt wird, und die Workshop-Vorlage zur Strategieumsetzung hilft Teams, dies in internen Strategiesitzungen anzuwenden.