Erkunden Sie praktische Schritte, um Stakeholder auszurichten, Strategien zu integrieren und KPIs zu nutzen, um die Komplexitäten von Fusionen und Übernahmen effektiv zu navigieren.
Fusionen und Übernahmen Scorecard Vorlage. Strategische Herausforderungen von M&A im Jahr 2025
Die Krise, die wir erleben, dient als Stresstest für viele Unternehmen und ist auch ein bekannter Auslöser für vermehrte Unternehmenszusammenschlüsse. Ein Anstieg der globalen M&A-Deal-Werte um 23 % wurde von der Financial Times1 gemeldet, vernünftigerweise getrieben durch die Strategie, hochwertige Vermögenswerte mit Rabatt zu erwerben.2
Im Jahr 2025 fügen die allgemeinen Trends in der strategischen Planung bestehende Herausforderungen neue Komplexitätsebenen hinzu:
- Verändernde Stakeholder-Landschaft. Aktionäre, die auf schnelle Renditen fokussiert sind, und Mitarbeiter, die mit Arbeitsplatzunsicherheit konfrontiert sind, erfordern ein Gleichgewicht zwischen Kostensenkungsmaßnahmen3 und Talentbindung4.
- Kulturelle Integrationsherausforderungen. Zusammengeführte Unternehmen haben oft Schwierigkeiten, organisatorische Kulturen in Einklang zu bringen.5
- Technologische Integrationsherausforderungen. Der technische Stack muss effektiv vereinheitlicht werden. 6
- Herausforderungen der regulatorischen Compliance. Die Erfüllung regulatorischer Anforderungen bei grenzüberschreitenden Transaktionen bleibt eine bedeutende Herausforderung.7
Wenn Sie sich auf eine Fusion oder Übernahme vorbereiten, beachten Sie zwei Schlüsselbereiche zur Verbesserung:
- Sorgen Sie für Klarheit in Ihrer bestehenden Strategie. Dies umfasst ein klares Verständnis der Stakeholder-Landschaft und die ordnungsgemäße Aufschlüsselung von hochrangigen Zielen.
- Führen Sie Kontrollen ein, um den M&A-Prozess zu verfolgen. Diese Maßnahmen gewährleisten, dass kritische Erfolgsfaktoren effektiv überwacht werden.
Nachfolgend finden Sie einige praktische Empfehlungen für sowohl erwerbende als auch Zielunternehmen.
Definieren Sie Klare Ziele der Akquisition
Verwenden Sie einen der strategischen Planungsrahmen (die Balanced Scorecard ist typischerweise die beste Wahl), um Akquisitionsziele zu definieren und diese in Scorecards für spezifische Abteilungen zu übertragen.
Beispiel:
Legen Sie strategische Ziele wie „Marktanteil nach der Akquisition um 15% erweitern“ fest und übersetzen Sie diese in abteilungsbezogene Sub-Strategien und KPIs.
Der Ansatz für die Strategieimplementierung und -kaskadierung wird ausführlich in unserem Strategieimplementierungssystem diskutiert.
Um die strategische Ausrichtung zu erleichtern, kann das Zielunternehmen eine einseitige Strategiekarte in Kombination mit dem strategischen Vertriebsansatz verwenden, um zu zeigen, wie das Unternehmen in die langfristigen Ziele des Erwerbers passt.
Bereiten Sie Die Integrationsstrategie Vor
Erstellen Sie funktionale Scorecards für Integrationsteams, die sich auf Schlüsselbereiche wie Betrieb, IT-Systeme, Personalwesen und Compliance konzentrieren. Fügen Sie KPIs hinzu, um Integrationsmeilensteine zu verfolgen.
Beispiel:
Ein Ziel wie „Finanzsysteme innerhalb von sechs Monaten integrieren“ kann weiter in Unterziele, spezifische Initiativen zerlegt und durch eine Fortschrittsverfolgungs-Scorecard gemessen werden.
Szenarioplanung Durchführen
Erstellen Sie Scorecards mit möglichen Szenarien, um Risiken und Chancen zu simulieren. Weisen Sie Frühindikatoren und Spätindikatoren zu, um die Bereitschaft und Ergebnisse zu verfolgen.
Beispiel: Ein Fertigungsunternehmen, das einen Konkurrenten erwirbt, simuliert drei Szenarien:
- Szenario 1. Wirtschaftliche Erholung. Fokus auf Produktionserweiterung; KPI zur Verfolgung: „Verkäufe um 25 % im Jahr 1 steigern.“
- Szenario 2. Wirtschaftlicher Abschwung. Kosteneinsparungen priorisieren; KPI zur Verfolgung: „Betriebskosten um 15 % senken.“
- Szenario 3. Wettbewerbsstörung. Produktlancierungen beschleunigen; KPI zur Verfolgung: „Neues Produkt in 9 Monaten auf den Markt bringen.“
Stakeholder Einbeziehen
Führen Sie eine Stakeholder-Analyse durch, um interne und externe Stakeholder mit klaren Kommunikationszielen in Einklang zu bringen, die an strategische Ziele gekoppelt sind.
Beispiel für Mitarbeiter-Stakeholder:
- Identifizierte Interessen: Arbeitsplatzsicherheit, Karrierewachstum, kulturelle Passung.
- Initiativen: Q&A-Sitzungen veranstalten; Bindungsprämien für Schlüsselkräfte implementieren.
- Zu verfolgende KPIs: „Mitarbeiterbindungsrate während der Integration“, „Ergebnisse der Mitarbeiterbefragung zur Zufriedenheit“.
- Ausrichtung am Gesamtziel: Sicherstellung einer motivierten Belegschaft, um Störungen zu minimieren.
Kulturelle Angleichungsstrategie
Die kulturelle Integration bleibt einer der wichtigsten Erfolgsfaktoren bei Fusionen und Übernahmen.8
Unterstützen Sie das Ziel der kulturellen Integration mit klaren Initiativen:
- Führen Sie ein kulturelles Audit durch. Bewerten Sie kulturelle Unterschiede in Führungsstilen, Arbeitspraktiken und Entscheidungsprozessen zwischen den fusionierenden Einheiten. Verwenden Sie Umfragen und Interviews, um potenzielle Konflikt- und Angleichungsbereiche zu identifizieren. KPI zur Nachverfolgung: „Prozentsatz der im Integrationsplan identifizierten und angesprochenen kulturellen Lücken.“
- Integrationsschulungsprogramme. Erstellen Sie Schulungssitzungen, die sich auf die kulturelle Integration für Mitarbeiter auf allen Ebenen konzentrieren. Führen Sie Workshops zu wichtigen kulturellen Themen durch (z. B. Kommunikationsstile, Arbeitsethik). KPI zur Nachverfolgung: „Prozentsatz der Mitarbeiter, die kulturelle Schulungsprogramme abgeschlossen haben.“
Fusionen und Post-Merger-Monitoring
Die Implementierung angemessener Kontrollen und kontinuierlicher Überwachung ist entscheidend, um sicherzustellen, dass der Integrationsprozess seine beabsichtigten Ziele erreicht und greifbaren Mehrwert für alle Interessengruppen schafft.
Durch die Verwendung von Scorecards, die in der Planungsphase entwickelt wurden, können Organisationen den Fortschritt bei wichtigen finanziellen, operativen und kulturellen Integrationsmetriken verfolgen. Diese Scorecards bieten Transparenz für die Interessengruppen und zeigen, wie die Fusion Wert schafft – sei es durch verbesserte operative Leistung, verbesserte Kundenerfahrungen oder bessere finanzielle Ergebnisse.
Für präzisere Metriken und Kontrollen erstellen Sie eine spezielle Fusions- und Übernahme-Funktions-Scorecard. Die Vorlage für eine solche Scorecard ist unter den Vorlagen auf der BSC Designer-Plattform verfügbar.
Mergers and Acquisitions Scorecard Template. Diskutieren Wir!
- Wie können Organisationen Strategien ausrichten und Interessengruppen effektiv während einer Fusion und Übernahme einbinden?
- Was sind die besten Ansätze, um kulturelle und technologische Integrationsherausforderungen bei Fusionen zu überwinden?
- Welche KPIs sind am wichtigsten, um den Erfolg eines Fusionsprozesses zu verfolgen?
Beteiligen Sie sich am Gespräch! Teilen Sie Ihre Gedanken, Erfahrungen und Fragen in den Kommentaren unten mit.
Nutzen Sie Mergers and Acquisition Vorlage
BSC Designer hilft Organisationen bei der Implementierung ihrer komplexen Strategien:
- Melden Sie sich für einen kostenlosen Plan auf der Plattform an.
- Verwenden Sie die
Mergers and Acquisition Vorlage als Ausgangspunkt. Sie finden sie unter Neu > Neue Scorecard > Weitere Vorlagen. - Folgen Sie unserem Strategie-Implementierungssystem, um Stakeholder und strategische Ambitionen in eine umfassende Strategie zu integrieren.
Fangen Sie noch heute an und sehen Sie, wie BSC Designer Ihre Strategieimplementierung vereinfachen kann!
- Global M&A lurches back to life, Financial Times, 2024 ↩
- The 2019 M&A Report: Downturns Are a Better Time for Deal Hunting, Boston Consulting Group, 2019 ↩
- Knowledge at Wharton, 2024, Wharton ↩
- Retaining talent during an M&A transaction, 2022, Deloitte ↩
- The importance of cultural integration in M&A: The path to success, 2024, McKinsey & Company ↩
- 9 Key Phases of IT Integration in Mergers and Acquisitions, Burnie Group, besucht am 7. Januar 2025 ↩
- Hot Topics in Cross-Border M&A, 2024, KPMG ↩
- Organisationskultur bei Fusionen: Die unsichtbaren Kräfte ansprechen, 2019, McKinsey & Company ↩
Alexis ist ein Senior Strategy Consultant und CEO bei BSC Designer mit über 20 Jahren Erfahrung in der strategischen Planung. Alexis hat das „5-Schritte-Strategie-Implementierungssystem“ entwickelt, das Unternehmen bei der praktischen Umsetzung ihrer Strategien unterstützt. Er ist regelmäßiger Redner auf Industriekonferenzen und hat über 100 Artikel über Strategie und Leistungsmanagement veröffentlicht, darunter das Buch „10-Step KPI System“. Seine Arbeit wird häufig in der akademischen Forschung zitiert.